Ein Unternehmen zu gründen ist extrem aufregend, kann aber ebenso nervenaufreibend und stressig sein. Beschäftigung und Unternehmenskosten sind nicht die einzigen Dinge, über die man sich Sorgen machen muss. Verschiedene Länder auf der ganzen Welt unterwerfen neue Unternehmen ihren eigenen Steuersystemen. Aus diesem Grund sollten viele Unternehmer bei der Entscheidung, welches Land für die Gründung ihrer Unternehmen am besten geeignet ist, sorgfältig abwägen.
Um Ihnen die Arbeit zu erleichtern, haben wir eine Liste der besten steuerfreien Länder zusammengestellt, darunter 10 Ziele, die wir für geschäftliche Zwecke als die günstigsten erachten.
Wichtige Erkenntnisse
- Steuerfreie oder Niedrigsteuerländer bieten ein günstiges Umfeld für Unternehmensgründungen und ziehen Unternehmer an, die geringere Steuerverbindlichkeiten und eine höhere Rentabilität versprechen.
- Zu den besten steuerfreien Ländern der Welt gehören die Karibikinseln Antigua und Barbuda, St. Kitts und Nevis, die Vereinigten Arabischen Emirate und Monaco. Diese Länder haben keine Einkommenssteuer, und die restlichen Steuern werden auf das Minimum reduziert.
- Mehrere Faktoren, die dazu beitragen, als Steueroasen anerkannt zu werden, sind Einnahmen aus natürlichen Ressourcen und hoch entwickelten Industriesektoren, die Gewinne abwerfen, wie dem Tourismus.
- Länder mit niedrigen Steuersätzen sind Malta, Andorra, Spanien und Singapur. Sie bieten günstige Bedingungen für die Gründung eines Unternehmens.
Wie funktionieren steuerfreie Länder?
Die meisten Länder verdienen ihr Geld durch Steuern, indem sie Einzelpersonen und Unternehmen ihr Einkommen in Rechnung stellen, um bestimmte Regierungsprojekte und Pläne zu finanzieren. Es gibt jedoch mehrere steuerfreie Länder, die in der Lage sind, ihre Geschäftstätigkeit auszuüben, ohne ihren Bürgern und Einwohnern Steuerbelastungen aufzuerlegen. Im Folgenden sind einige Faktoren und Mechanismen aufgeführt, die dazu beitragen, dass sie ihren steuerfreien Status aufrechterhalten können.
Einnahmen aus staatseigenen Unternehmen
Länder, die reich an natürlichen Ressourcen wie Öl und Gas sind, wie die Vereinigten Arabischen Emirate, Kuwait und Katar, erzielen erhebliche Einnahmen, indem sie diese Ressourcen an staatliche Unternehmen exportieren.
Verbrauchs- und Dienstleistungssteuern
Anstelle von Einkommenssteuern stützen sich steuerfreie Länder auf Konsumsteuern wie Mehrwertsteuer (Mehrwertsteuer) und Steuern auf bestimmte Waren und Dienstleistungen.
Ausländische Investitionen
Einige Länder bieten bewusst keine Einkommenssteuer an, um ausländische Investitionen und vermögende Privatpersonen anzuziehen. Darüber hinaus haben viele Länder im Rahmen von Investitionsprogrammen Aufenthaltserlaubnisse eingeführt, um zur Wirtschaft des Landes beizutragen.
Tourismus
Der Tourismus gilt in vielen Ländern als große Einnahmequelle, vorausgesetzt, er ist sicher und attraktiv zu besuchen. Es wird prognostiziert, dass die globale Reise- und Tourismusbranche ein massives Wachstum erreichen wird 16,20 Milliarden US-Dollar bis Ende 2031. Touristen geben nicht nur Geld für lokale Waren und Dienstleistungen aus, sondern zahlen auch Gebühren für Einreisevisa.
Steuerfreie Einnahmequellen
Zu diesen Quellen gehören Gebühren, die aus Arbeitserlaubnissen erhoben werden, Zinsen aus Schulden und Krediten, Gebühren für Transport, lokale Dienstleistungen und andere Infrastrukturlieferungen.
Steuerfreie Länder der Welt
Einige Länder ohne Einkommenssteuer sind Oasen, in die viele Menschen ziehen können. Diese Steueroasen ziehen vermögende Privatpersonen, Unternehmer und Expatriates an, die ihr Einkommen und ihre Ersparnisse maximieren wollen. Hier sind einige Beispiele für steuerfreie Länder.
Die Karibik
Karibische Länder gelten aufgrund günstiger steuerlicher Rahmenbedingungen, finanzieller Datenschutzgesetze und niedriger steuerlicher Auswirkungen oft als Wirtschaftsoasen.
Antigua und Barbuda
In Antigua und Barbuda, Die steuerlichen Auswirkungen variieren je nach steuerlichem Wohnsitz einer Person oder eines Unternehmens. Das Land erhebt von seinen Steuerinländern keine persönliche Einkommensteuer. Dividenden, Lizenzgebühren oder Zinsen werden nicht besteuert.
Gebietsfremde unterliegen jedoch einer Quellensteuer von 25% auf Dividenden, Lizenzgebühren oder Zinsen. Dieses steuerfreundliche Umfeld trägt zur Attraktivität von Antigua und Barbuda als Reiseziel für Privatpersonen und Unternehmen bei, die eine Steueroptimierung anstreben.
Viele finanziell gut situierte Personen nutzen Staatsbürgerschaft durch Investitionsprogramm vom Land angeboten.
Sie können sich auch einen Fall unserer Kunden ansehen, die die Staatsbürgerschaft von Antigua im Rahmen eines Investitionsprogramms von Mirabello Consultancy beantragt haben. hier.
St. Kitts und Nevis
St. Kitts und Nevis hat einen der stärksten Pässe unter den karibischen Ländern und gewährleistet den visafreien Zugang zu 156 Ländern. Das Land erhebt keine Einkommensteuer, Erbschaftssteuer oder Kapitalertragsteuer für Gebietsansässige und Gebietsfremde. Dennoch werden Unternehmen auf der Grundlage ihres steuerlichen Wohnsitzes besteuert.
Sowohl steuerlich als auch steuerfrei ansässige Unternehmen werden mit einem Körperschaftsteuersatz von 33% auf ihr Einkommen besteuert. Auf Dividenden, Zinsen oder Lizenzgebühren, die an nicht steuerpflichtige Personen gezahlt werden, wird außerdem eine Quellensteuer von 15% erhoben. Es ist erwähnenswert, dass wir mit „steuerlich nicht ansässig“ einen Bürger meinen, der nicht in St. Kitts und Nevis lebt.
St. Kitts und Navis könnten eine gute Wahl für diejenigen sein, die ein steuerfreundliches Umfeld für die Gründung eines Unternehmens suchen. Staatsbürgerschaft durch ein Investitionsprogramm kann das Verfahren zur Beantragung einer Aufenthaltsgenehmigung beschleunigen.
Die Kaimaninseln
Die Kaimaninseln ist ein beliebtes Ziel bei Investoren und Geschäftsleuten. Es bietet ein äußerst steuereffizientes Umfeld, da es keine Körperschaftsteuer, Vermögenssteuer, Erbschaftssteuer, Einkommens- und Kapitalertragsteuer gibt.
Die Bahamas erhebt keine Körperschaftsteuer. Stattdessen müssen Unternehmen eine Gewerbeerlaubnis erwerben und eine auf dem Umsatz beruhende Gewerbescheinsteuer zahlen.
Naher Osten
Vereinigte Arabische Emirate
Seit der Entdeckung von Öl in die VAE Vor 60 Jahren hat das Land einen bedeutenden Wandel von einer kleinen Wüstenregion zu einem modernen Staat mit hohem Lebensstandard erlebt. Die Freihandelszonen des Landes, die zu 100% ausländisches Eigentum und keine Steuern bieten, ziehen ausländische Investoren an.
Als globales Tourismus- und Handelszentrum haben sich die VAE als eines der besten Länder für ausländische Investitionen und Unternehmen profiliert. Im Jahr 2019 lancierte das Land die Goldenes Visa-Programm um vermögende Privatpersonen anzuziehen.
Bahrein
Da wir über den Nahen Osten sprechen, sind Öl und Gas untrennbar mit der Wirtschaftslandschaft der Region verbunden. Bahrein ist keine Ausnahme. Aufgrund seines steuereffizienten Umfelds ist es ein attraktives Reiseziel für Geschäftsleute. Es erhebt keine persönliche Steuer auf seine Einwohner, egal ob Staatsbürger oder Expats. Außerdem erhebt das Unternehmen in der Regel keine Körperschaftsteuer, mit Ausnahme einer Steuer von 46% für Unternehmen, die in der Exploration und Raffination von Kohlenwasserstoffen, insbesondere Gas und Öl, tätig sind.
Ungefähr 6 Millionen ausländische Arbeitnehmer spielen eine wichtige Rolle in Saudi-Arabiens Wirtschaft. Die Regierung unternimmt große Anstrengungen, um die Wirtschaftssektoren zu diversifizieren, von der Erdölförderung über das Gesundheitswesen bis hin zu Bildung und Tourismus. Aus diesem Grund hat es ein sehr günstiges Umfeld für ausländische Investitionen. Den Bewohnern wird keine persönliche Einkommensteuer auferlegt. Die Körperschaftsteuersätze von 20% sind für die meisten Unternehmen ebenfalls vorteilhaft.
Europa
Monaco
Monaco kann eine gute Wahl für diejenigen sein, die ihre Steuersituation in Europa optimieren möchten. Das Land erhebt von seinen Einwohnern kein persönliches Steuereinkommen, was es zu einem äußerst attraktiven Reiseziel für vermögende Privatpersonen macht.
Es ist jedoch erwähnenswert, dass die Lebenshaltungskosten in Monaco besonders hoch sind. Dies ist ein wichtiger Faktor, den Sie berücksichtigen sollten, bevor Sie sich auf den Umzug vorbereiten.
Mehrere europäische Länder haben niedrige Steuerauswirkungen, auf die im nächsten Abschnitt eingegangen wird.
Länder mit den niedrigsten Steuern
Einige Länder bieten weltweit die niedrigsten Steuersätze, was sie zu attraktiven Zielen für Investoren und Geschäftsleute macht, die ihre Steuerverbindlichkeiten optimieren möchten. Hier sind einige dieser Länder.
Andorra
Der persönliche Einkommens- und Körperschaftsteuersatz in Andorra ist 10%. Das Land hat einen allgemeinen indirekten Steuersatz oder Mehrwertsteuersatz von 4,5%, was deutlich unter dem europäischen Durchschnitt von rund 21% liegt. Es gibt auch ermäßigte Steuersätze für bestimmte Waren und Dienstleistungen, beispielsweise 0% für Gesundheits- und Bildungsprodukte.
Malta
Malta bietet Investoren und Geschäftsleuten ein günstiges Steuerumfeld mit einem Körperschaftsteuersatz von 35% auf das weltweite Einkommen und persönliche Gewinne. „Das ist nicht niedrig“, könntest du sagen. An dieser Stelle wollen wir also behaupten, dass dieser Steuersatz durch Maltas vollständige Anrechnung und erstattungsfähige Steuergutschriften, die Rückerstattungen von bis zu 6/7 der gezahlten Steuern ermöglichen, erheblich gesenkt werden kann.
Somit kann der effektive Körperschaftsteuersatz nur 5% betragen. Um ausländische Investoren anzuziehen, hat Malta Folgendes ins Leben gerufen ein Aufenthalt im Rahmen eines Investitionsprogramms, was eine Reihe von Möglichkeiten im Land bietet.
Spanien
Nachdem wir uns erfolgreich von einer anhaltenden Rezession erholt hatten, Spanien gilt heute als gutes Ziel für Start-up-Unternehmen. Der allgemeine Körperschaftsteuersatz beträgt 25%, während der Steuersatz für Unternehmensgründungen in der ersten Steuerperiode auf 15% gesenkt wird. Unternehmer werden ebenfalls mit 15% besteuert. Mit dem Spanisches Goldenes Visum Immer beliebter, günstige Bedingungen werden sowohl für Privatpersonen als auch für ausländische Unternehmen geschaffen.
Singapur
Singapurs Das Körperschaftsteuersystem ist so strukturiert, dass es unternehmensfreundlich und wettbewerbsfähig ist. Es bietet eine niedrige Körperschaftsteuer und verschiedene Steuerinitiativen, um ausländische Unternehmen anzuziehen, lokale Unternehmen zu unterstützen und die Steuereffizienz zu maximieren. Der Körperschaftsteuersatz beträgt 17%. Die Regierung hat sich jedoch mehrere ausgedacht Programme um die Steuerlast zu reduzieren. So sind beispielsweise 75% vom steuerpflichtigen Einkommen in Höhe von 100.000 S$ und von den nächsten 100.000 S$ von 50% befreit.
Herausforderungen und Überlegungen
Die Gründung eines Unternehmens in einem Niedrigsteuer- oder steuerfreien Land könnte für viele Unternehmen und Unternehmer, die ihre Steuerverbindlichkeiten minimieren möchten, eine attraktive Wahl sein. Eine solche Entscheidung birgt jedoch Herausforderungen und Auswirkungen, die sorgfältig abgewogen werden müssen.
- Doppelbesteuerung - Der Common Reporting Standard und der Foreign Account Tax Compliance Act sind Standardvereinbarungen zwischen Ländern zur Verhinderung von Steuerhinterziehung. Der Prozess beinhaltet den automatischen Austausch von Informationen über Finanzkonten. Dies bedeutet, dass ein Land, in dem das Unternehmen registriert ist, Informationen mit einem Land teilt, in dem der Eigentümer steuerlich ansässig ist. Dies kann potenziell zu doppelten Steuerpflichten führen. Es ist also wichtig, dies zu berücksichtigen.
- Währungs- und Wechselkursrisiken -Wechselkursrisiken, die sich auf den Wert von Einnahmen, Ausgaben und Vermögenswerten auswirken können, sind unvermeidlich, wenn ein Unternehmen im Ausland tätig ist. Daher ist die Umsetzung von Risikomanagementstrategien zur Minderung von Währungsschwankungen für die Finanzstabilität von entscheidender Bedeutung.
- Kompromisse eines steuerfreien Landes - Wenn ein ausländisches Unternehmen nicht nur registriert ist, sondern auch im Gastland tätig ist, müssen verschiedene Faktoren berücksichtigt werden, darunter hohe Miet- und Wohnkosten, hohe Gesundheits- und Transportkosten sowie andere soziale Kosten. Steuerfrei zu sein oder niedrige Steuersätze zu haben, garantiert nicht unbedingt, dass das Land ein perfekter Ort zum Leben und zur Gründung eines Unternehmens ist. Selbst geringfügige Kosten sollten berechnet werden.
Fazit
Steuerfreie Länder bieten Unternehmern, die ihre Steuerverbindlichkeiten minimieren und Gewinne maximieren möchten, zahlreiche Möglichkeiten. Zu diesen Ländern gehören die Karibikinseln Antigua und Barbuda, St. Kitts und Nevis, die Vereinigten Arabischen Emirate, Bahrain und Saudi-Arabien mit keinem persönlichen Steuereinkommen und günstigen Körperschaftsteuersätzen.
Andere Länder, die als Steueroasen für Unternehmen gelten, sind Malta, Andorra, Spanien und Singapur. Einige dieser Länder bieten im Rahmen von Investitionsprogrammen die Staatsbürgerschaft oder den Wohnsitz an, um die angebotenen Vorteile und Möglichkeiten zu maximieren und zu verbessern.
Wenn Sie an den Investitionsprogrammen interessiert sind, Kontakt einer der Experten von Mirabello Consultancy, der Sie durch den gesamten Prozess führt und die wichtigsten Faktoren und Herausforderungen hervorhebt, die es zu berücksichtigen gilt.
FAQ
- Ist Dubai wirklich steuerfrei?
Dubai ist nicht ganz steuerfrei. Es gibt zwar keine Einkommensteuer, aber die Körperschaftsteuer wird mit 9% auf steuerpflichtige Einkünfte über 375.000 AED erhoben. Der Körperschaftsteuersatz wurde im Juni 2023 im Rahmen der neuen Steuervorschriften in Dubai eingeführt.
- Welches Land hat die niedrigste Gewerbesteuer?
Zu den Ländern mit der niedrigsten Gewerbesteuer gehören Andorra, die Vereinigten Arabischen Emirate, die Kaimaninseln, Bahrain, die Bahamas und mehr.
- Welches ist das beste europäische Land, um ein Unternehmen zu gründen?
Spanien ist attraktiv für E-Commerce. Barcelona und Madrid gelten als beliebte Start-up-Zentren. Das Vereinigte Königreich bietet ein unternehmensfreundliches Umfeld und Zugang zu Top-Talenten. Das Land ist bekannt dafür, dass es für neue Unternehmen keine Startkosten gibt.
