Der französische Finanzausschuss hat die Einführung einer auf der Staatsbürgerschaft beruhenden Besteuerung angekündigt, was bedeutet, dass seine Bürger Steuern an Frankreich zahlen müssen, auch wenn ihr Wohnsitzland möglicherweise in einem anderen Land liegt. Um Doppelbesteuerung zu verhindern, hat Frankreich auch Steuergutschriften eingeführt.
Diese Nachricht weckt jedoch viele Bedenken hinsichtlich der Herausforderungen und der Komplexität der Verwaltungsarbeit und der Steuerabkommen.
Die beste Alternative zu dieser Situation ist die Beantragung der Staatsbürgerschaft im Rahmen von Investitionsprogrammen, die Vorteile wie ein günstiges Steuersystem und globale Mobilität bieten.
In diesem Artikel werden wir mehr über die Länder behandeln, die Staatsbürger im Ausland besteuern, und welche Alternativen dazu am besten sind.
Wichtige Erkenntnisse
- Das Hauptkonzept der auf der Staatsbürgerschaft beruhenden Besteuerung besteht darin, dass der Bürger eines Landes verpflichtet ist, Steuern an sein Heimatland zu zahlen, auch wenn er/sie an einem anderen Ort wohnt.
- Zu den größten Herausforderungen, die die Besteuerung auf der Grundlage der Staatsbürgerschaft mit sich bringt, gehören die Doppelbesteuerung, die zunehmende Komplexität der Steuerabkommen und der Verwaltungsarbeit sowie die mögliche Wiedervereinigung der Staatsbürgerschaft.
- Die beste Alternative zu Ländern mit staatsbürgerlicher Besteuerung ist die Einbürgerung durch Investitionsprogramme. Zu den wichtigsten Vorteilen dieser Programme gehören ein günstiges Steuersystem, eine erhöhte globale Mobilität, das Gefühl der Sicherheit, Anlagerenditen und Geschäftsmöglichkeiten.
- Bei der Wahl zwischen der Besteuerung nach Staatsbürgerschaft oder Wohnsitz müssen Sie die steuerlichen Verpflichtungen in Bezug auf das Gesamteinkommen, die Doppelbesteuerung, die Ausreisesteuern, die Kosten für die Wiedervereinigung und den Verwaltungsaufwand berücksichtigen.
Was ist eine auf der Staatsbürgerschaft beruhende Besteuerung?
Die auf der Staatsbürgerschaft beruhende Besteuerung ist ein Steuersystem, das die Bürger verpflichtet, trotz ihres Wohnsitzes Steuern auf ihr weltweites Einkommen zu zahlen. Das bedeutet, dass Sie auch dann Steuern zahlen müssen, wenn Sie außerhalb Ihres Heimatlandes wohnen oder wenn Ihr Einkommen aus einem anderen Land stammt. Länder wie die USA und Frankreich haben diese Politik bereits übernommen. Natürlich gibt es bestimmte Ausnahmen, Steuergutschriften und Abzüge, um Doppelbesteuerung zu vermeiden. Sie müssen jedoch immer noch Steuern zahlen, die auf der Staatsbürgerschaft basieren, was etwas schwierig und kostspielig sein kann.
Gesetzentwurf des französischen Finanzausschusses zur staatsbürgerlichen Besteuerung
Der französische Finanzausschuss hat die Einführung eines Vorschlags für eine „gezielte Universalsteuer“ für französische Staatsbürger angekündigt, die im Ausland leben. Der Vorschlag gilt für Niedrigsteuergebiete, die künftig auf eine Besteuerung auf der Grundlage der Staatsbürgerschaft umgestellt werden. Bei den Zielpersonen handelt es sich um französische Staatsangehörige, die in den letzten zehn Jahren 3 Jahre in Frankreich gelebt haben.
Versteuerte Einkünfte, Erbschaften, Kapitalgewinne und Dividenden müssen so gezahlt werden, als ob die Personen immer noch in Frankreich wohnen würden. Frankreichs Vorschlag gilt nur für Länder in Ländern, deren Steuersätze mindestens 50% unter denen Frankreichs liegen. Dieses Programm zielt auch darauf ab, Doppelbesteuerung zu verhindern. Zu diesem Zweck wurde ein Steuergutschriftsystem eingeführt, das bedeutet, dass Privatpersonen Steuern zahlen, als ob sie immer noch in Frankreich wohnen würden, und dass ihnen alle Steuern, die sie bereits in ihrem Wohnsitzland gezahlt haben, gutgeschrieben werden.
Dieser Vorschlag hat jedoch international viele Bedenken ausgelöst. Einige Länder haben Angst vor der Komplexität und den Herausforderungen in Bezug auf Verwaltungsarbeit und Steuerabkommen, die eine Besteuerung auf der Grundlage der Staatsbürgerschaft mit sich bringen könnte.
Wie wirkt sich staatsbürgerliche Besteuerung auf Weltbürger aus?
Personen, die Staatsbürger von Ländern mit staatsbürgerlicher Besteuerung sind, müssen Steuern in ihr Heimatland zahlen, obwohl sie in einem anderen Land wohnen. Für Weltbürger kann dies zu Folgendem führen:
- Doppelbesteuerung: Ohne einige Steuergutschriften oder Steuerausschlüsse zahlen die Personen möglicherweise zweimal Steuern — einmal für ihre Heimatstadt und einmal für ihr Wohnsitzland.
- Höhere Komplexität: Selbst wenn die Länder einige Steuergutschriften oder Steuerausschlüsse einführen, wird dies immer noch eine große Herausforderung sein, insbesondere in Bezug auf Verwaltungsarbeit und Steuerabkommen.
- Möglicher Verzicht auf die Staatsbürgerschaft: Aufgrund der Herausforderungen und Komplexität der Doppelbesteuerung ziehen es viele Menschen vor, auf ihre Staatsbürgerschaft zu verzichten.
Beste Alternativen: Staatsbürgerschaft durch Investitionsprogramme
Citizenship by Investment (CBI) -Programme sind eine gute Wahl für Personen, die einen zweiten Reisepass erhalten möchten. Diese Programme erfordern eine bestimmte Summe an Investitionen in ihrem Land (häufig in Form des Kaufs von Immobilien) und gewähren den Antragstellern im Gegenzug die Staatsbürgerschaft. CBI-Programme sind aufgrund ihrer folgenden Vorteile besonders beliebt:
Günstiges Steuersystem
Viele Länder, die Staatsbürgerschaft im Rahmen von Investitionsprogrammen anbieten, bieten viele Steuervorteile, z. B. keine Steuern auf Einkommen oder Kapitalgewinne, was sie zu einer idealen Option für Ausländer macht.
Weltweite Mobilität
Viele Länder bieten eine Vielzahl anderer Länder an, in die ohne Visum oder mit einem Visum bei der Ankunft zugegriffen werden kann. Ein gutes Beispiel ist Malta, das den fünftstärksten Reisepass der Welt hat und Ihnen visumfreien oder bei der Ankunft visumfreien Zugang gewährt 190 Länder. Ein weiteres gutes Beispiel ist Antigua und Barbuda, deren Reisepass Ihnen Zugang gewährt 150 Länder, inkl. Schengen, Singapur, Hongkong und vielen mehr.
Gefühl der Sicherheit
Die Beantragung einer zweiten Staatsbürgerschaft gibt Ihnen ein zusätzliches Gefühl der Sicherheit. Das bedeutet, dass Sie immer dann, wenn Ihr erstes Land instabil ist, einen Plan B haben können.
Anlagerenditen und Geschäftsmöglichkeiten
Wie bereits erwähnt, ist der Kauf von Immobilien die bekannteste Art von Investition, der eine zweite Staatsbürgerschaft gewährt wird. Eine weitere beliebte Option ist die Investition in Unternehmen (Gründung eines eigenen Unternehmens, Eröffnung neuer Arbeitsplätze usw.). All dies kann Ihnen hohe Renditen bringen. Sie können beispielsweise Ihre Immobilien vermieten oder Ihr Geschäft ausbauen und rentabel machen. Um herauszufinden, welche Anlageoption am besten zu Ihnen passt, müssen Sie sich an einen wenden Beratungsagentur, das Ihnen umfassende Informationen und Anleitungen zum gesamten Prozess bietet.
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Top-Länder mit attraktiver Staatsbürgerschaft nach Investitionsprogrammen
Hier ist eine Liste der Länder mit attraktiver Staatsbürgerschaft durch Investitionsprogramme:
Malta
Maltas wurde 2020 gegründet Staatsbürgerschaft durch Investitionsprogramm zielt darauf ab, ausländische Investitionen im Austausch für die Staatsbürgerschaft anzuziehen. Die wichtigsten Voraussetzungen für das Programm sind eine Investition von mindestens 600.000€, wenn Sie einen 36-monatigen Aufenthalt in Malta abgeschlossen haben, oder 750.000€, wenn Sie einen 12-monatigen Aufenthalt abgeschlossen haben, eine Immobilie in Malta kaufen, die mindestens 700.000€ kostet, oder eine Immobilie mit einer jährlichen Mindestmiete von 16.000€ leasen und eine Spende für wohltätige Zwecke im Wert von mindestens 10.000€ leisten. Dieses Programm bietet viele Vorteile wie kostenlose und qualitativ hochwertige Bildungs- und Gesundheitsdienste, Geschäftsmöglichkeiten und die Option der Familienzusammenführung.
St. Lucia
St. Lucia hat auch eine Citizenship-by-investment eingeführt programmieren für diejenigen, die einen zweiten Reisepass erhalten möchten. Als Investor stehen Ihnen vier Hauptoptionen zur Verfügung, um die Staatsbürgerschaft von St. Lucia zu erhalten: Beiträge zum National Economic Fund (NEF), Investitionen in staatlich genehmigte Immobilien, Teilnahme an einem genehmigten Unternehmensprojekt und Investitionen in Staatsanleihen. Je nachdem, für welche Option Sie sich entscheiden, variiert der Mindestinvestitionsbetrag.
Wenn Sie beispielsweise einen Beitrag zu NEF leisten möchten, müssen Sie mindestens 200.000 USD spenden, während für Investitionen in staatliche Immobilien mindestens 200.000 USD erforderlich sind. Die Hauptvorteile eines St. Lucia-Passes sind die visumfreie Einreise oder die Visumspflicht bei der Ankunft in 148 Länder, keine Mindestaufenthaltsdauer, Familienzusammenführung und verschiedene Anlageformen.
Antigua und Barbuda
Eine der schnellsten Möglichkeiten, einen zweiten Reisepass zu erhalten, ist die Beantragung Antigua und Barbudas Programm zur Einbürgerung durch Investitionen. Als Antragsteller müssen Sie mindestens 250.000 USD in den Nationalen Entwicklungsfonds, genehmigte Immobilien oder andere von der Regierung unterstützte Initiativen investieren. Die Staatsbürgerschaft wird in der Regel innerhalb von 3-6 Monaten gewährt. Antigua und Barbuda bietet Vorteile wie ein günstiges Steuersystem, minimale Wohnsitzerfordernisse und die Möglichkeit, Ihre Staatsbürgerschaft an zukünftige Generationen weiterzugeben.
Wichtige Überlegungen bei der Wahl zwischen Staatsbürgerschafts- und Wohnsitzbesteuerung
Steuerpflichten im Zusammenhang mit globalen Einkünften
Besteuerung auf der Grundlage der Staatsbürgerschaft: Sie müssen Steuern auf der Grundlage Ihrer Staatsbürgerschaft zahlen, was bedeutet, dass Ihr weltweites Einkommen besteuert wird, obwohl Ihr Wohnsitzland möglicherweise anders ist.
Besteuerung nach Wohnsitz: Besteuert nur Einnahmen, die innerhalb des Landes oder von seinen Bewohnern erzielt wurden. Das bedeutet, dass Sie als Ausländer in der Regel keine Steuern zahlen müssen.
Doppelbesteuerung
Besteuerung auf der Grundlage der Staatsbürgerschaft: Dies kann zur Doppelbesteuerung führen, wenn keine Steuergutschriften oder Steuerausschlüsse eingeführt werden.
Besteuerung nach Wohnsitz: Dies führt in der Regel nicht zu einer Doppelbesteuerung, da das ausländische Einkommen in der Regel nicht besteuert wird.
Ausreisesteuern und Verzichtskosten
Besteuerung auf der Grundlage der Staatsbürgerschaft: Wenn Sie aufgrund der Doppelbesteuerung oder der hohen Steuersätze unzufrieden sind, achten Sie darauf, wie viel Sie zahlen müssen, um auf Ihre Staatsbürgerschaft zu verzichten.
Besteuerung nach Wohnsitz: Ein Wohnsitz in einem Land mit niedrigeren Steuersätzen ist von Vorteil, da Sie am Ende weniger Steuern zahlen und nicht auf Ihre Staatsbürgerschaft verzichten müssen.
Administrative Komplexität
Besteuerung auf der Grundlage der Staatsbürgerschaft: Auch wenn Sie im Ausland leben, müssen Sie immer Papierkram erledigen, um sicherzustellen, dass Sie keine Steuern verpassen, die in Ihr Heimatland gezahlt werden müssen.
Besteuerung nach Wohnsitz: Steuern werden nur erhoben, wenn Sie eine lokale Einnahmequelle haben oder ansässig sind.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass wir in diesem Artikel über den neuen Vorschlag des französischen Ausschusses zur Besteuerung auf der Grundlage der Staatsbürgerschaft gesprochen haben und was die Hauptanliegen dieses Programms sind. Als beste Alternative haben wir Programme zur Förderung der Staatsbürgerschaft durch Investitionen (CBI) und die wichtigsten Länder mit einem attraktiven CBI genannt. Der Anstieg der auf der Staatsbürgerschaft beruhenden Besteuerung unterstreicht die Bedeutung flexibler Staatsbürgerschaftsoptionen und die wachsende Nachfrage nach strategischen Investitionen in einer globalisierten Welt.
FAQ
Ja, du kannst deine Staatsbürgerschaft geben, um eine in der Staatsbürgerschaft zu verhindern. Es ist jedoch wichtig zu erwähnen, dass Ihre Steuerpflichten nicht sofort aufgehoben werden und Sie möglicherweise noch höhere Gebühren zahlen müssen.
Je nach Land variiert die Zeit, die erforderlich ist, um die Staatsbürgerschaft durch Investitionen zu erhalten. In Ländern wie St. Kitts und Nevis oder Antigua und Barbuda dauert es beispielsweise in der Regel 3-6 Monate, wohingegen die Verlängerung der maltesischen Staatsbürgerschaft 1-3 Jahre erforderlich sind.
Einige der beliebtesten Länder, die ihre gebietsfremden Staatsbürger nicht besteuern, sind Frankreich, Kanada, Australien und Neuseeland.
Yes, a residence by investment is an good option for tax minimation, as many countries are valid tax systems for people, which beantragen im Rahmen von Investitionsprogrammen eine Aufenthaltserlaubnis (z. B. niedrige Steuern auf ausländische Einkünfte, Kapitalerträge oder Erbschaften).
