Финансовый комитет Франции объявил о введении налогообложения, основанного на гражданстве, а это означает, что граждане Франции должны будут платить налоги во Францию, даже если страна их проживания может отличаться. Для предотвращения двойного налогообложения Франция также ввела налоговые льготы.
Однако эта новость вызывает много опасений в связи с проблемами и сложностью административной работы и налоговых соглашений.
Лучшей альтернативой этой ситуации являются программы получения гражданства за инвестиции, которые предоставляют такие преимущества, как благоприятная налоговая система и глобальная мобильность.
В этой статье мы подробнее расскажем о странах, которые облагают налогом граждан за рубежом, и о лучших альтернативах этому.
Ключевые выводы
- Основная концепция налогообложения на основе гражданства заключается в том, что гражданин страны обязан платить налоги в свою родную страну, даже если он/она проживает в другом месте.
- Одними из самых серьезных проблем, связанных с налогообложением на основе гражданства, являются двойное налогообложение, усложнение налоговых соглашений и административной работы, а также потенциальное воссоединение гражданства.
- Лучшей альтернативой странам с налогообложением, основанным на гражданстве, являются программы получения гражданства за инвестиции. Некоторые из ключевых преимуществ этих программ включают благоприятную налоговую систему, повышение глобальной мобильности, ощущение безопасности, доходность инвестиций и деловые возможности.
- При выборе между налогообложением по гражданству или налогообложению по месту жительства необходимо учитывать налоговые обязательства на глобальный доход, двойное налогообложение, налоги на выезд, расходы на воссоединение и административные сложности.
Что такое налогообложение на основе гражданства?
Налогообложение на основе гражданства — это налоговая система, которая обязывает граждан платить налоги со своего дохода по всему миру независимо от места жительства. Это означает, что даже если вы проживаете за пределами своей страны или получаете доход из другой страны, вам все равно придется платить налоги за страну гражданства. Такие страны, как США и Франция, уже приняли эту политику. Конечно, существуют определенные исключения, налоговые льготы и вычеты, позволяющие избежать двойного налогообложения, однако вам все равно придется платить налог, основанный на гражданстве, что может быть немного сложным и дорогостоящим.
Законопроект Финансового комитета Франции о налогообложении на основе гражданства
Финансовый комитет Франции объявил о представлении предложения о введении «целевого универсального налога», предназначенного для французских граждан, проживающих за рубежом. Предложение распространяется на юрисдикции с низкими налогами, которые собираются перейти на налогообложение на основе гражданства. Целевой аудиторией являются граждане Франции, прожившие во Франции 3 года в течение последних десяти лет.
Налоговый доход, наследство, прирост капитала и дивиденды должны выплачиваться так, как если бы люди все еще проживали во Франции. Предложение Франции распространяется только на тех юрисдикций, где налоговые ставки по крайней мере на 50% ниже, чем во Франции. Эта программа также направлена на предотвращение двойного налогообложения. Для этого страна ввела систему налоговых льгот, согласно которой физические лица будут платить налоги так, как если бы они все еще проживали во Франции, и получать кредиты по любым налогам, уже уплаченным в стране их проживания.
Однако это предложение вызвало много опасений на международном уровне. Некоторые страны опасаются сложностей и проблем, связанных с административной работой и налоговыми соглашениями, которые могут возникнуть в связи с налогообложением на основании гражданства.
Как налогообложение, основанное на гражданстве, влияет на граждан мира?
Граждане стран с налогообложением, основанным на гражданстве, должны платить налоги в своей стране, даже если они проживают в другой стране. Для граждан мира это может привести к:
- Двойное налогообложение: Без некоторых налоговых льгот или исключений физические лица могут платить налоги дважды: один раз за свой родной город и один раз за страну проживания.
- Повышенная сложность: Даже если страны введут некоторые налоговые льготы или исключения, это все равно будет непростой задачей, особенно в сфере административной работы и налоговых соглашений.
- Потенциальный отказ от гражданства: Из-за проблем и сложностей двойного налогообложения многие люди предпочитают отказаться от гражданства.
Лучшие альтернативы: программы получения гражданства за инвестиции
Программы получения гражданства за инвестиции (CBI) — отличный выбор для людей, которые хотят получить второй паспорт. Эти программы требуют определенного объема инвестиций в свою страну (часто в форме покупки недвижимости) и предоставления заявителям гражданства в качестве обмена. Программы CBI особенно популярны благодаря следующим преимуществам:
Благоприятная налоговая система
Многие страны, предлагающие программы получения гражданства за инвестиции, предоставляют множество налоговых льгот, таких как отсутствие налога на доход или прирост капитала, что делает эти страны идеальным вариантом для иностранцев.
Глобальная мобильность
Многие страны предлагают широкий выбор других стран, в которые можно попасть без визы или с визой по прибытии. Хорошим примером является Мальта, которая занимает пятое место в мире по степени надежности паспорта, предоставляющее вам безвизовый доступ или визу по прибытии 190 стран. Еще один прекрасный пример — Антигуа и Барбуда, чей паспорт предоставит вам доступ к 150 стран, включая Шенген, Сингапур, Гонконг и многие другие.
Чувство безопасности
Подача заявления на получение второго гражданства дает вам дополнительное чувство безопасности. Это означает, что если в вашей первой стране возникнет нестабильность, у вас всегда может быть план Б.
Доходность инвестиций и деловые возможности
Как мы уже упоминали ранее, самым известным видом инвестиций для получения второго гражданства является покупка недвижимости. Еще один популярный вариант — инвестирование в бизнес (открытие собственного бизнеса, открытие новых рабочих мест и т. д.). Все это может принести вам высокую прибыль. Например, вы можете арендовать недвижимость или развивать свой бизнес и делать его прибыльным. Чтобы узнать, какой вариант инвестирования подходит вам лучше всего, вам необходимо связаться с консалтинговое агентство, который предоставит вам полную информацию и рекомендации по всему процессу.
Schedule your free consultation today and secure your future!
Лучшие страны с привлекательными программами получения гражданства за инвестиции
Вот список стран с привлекательными программами получения гражданства за инвестиции:
Мальта
Выпущенный в 2020 году, Мальта программа получения гражданства за инвестиции направлена на привлечение иностранных инвестиций в обмен на гражданство. Основные требования программы: инвестируйте не менее 600 000 евро, если вы прожили на Мальте 36 месяцев, или 750 000 евро, если вы прожили на Мальте 12 месяцев, купите недвижимость на Мальте стоимостью не менее 700 000 евро или арендуете недвижимость с минимальной годовой арендной платой 16 000 евро, сделайте благотворительное пожертвование на сумму не менее 10 000 евро. Эта программа предоставляет множество преимуществ, таких как бесплатное и качественное образование и медицинские услуги, возможности для бизнеса и возможность воссоединения семьи.
Сент-Люсия
Сент-Люсия также ввела систему гражданства за инвестиции. программу для тех, кто хочет получить второй паспорт. В качестве инвестора у вас есть 4 основных варианта получения гражданства Сент-Люсии: внесение взносов в Национальный экономический фонд (NEF), инвестирование в одобренную правительством недвижимость, участие в одобренном корпоративном проекте и инвестирование в государственные облигации. В зависимости от выбранного вами варианта минимальная сумма инвестиций будет варьироваться.
Например, если вы хотите сделать взнос в NEF, вам нужно пожертвовать не менее 200 000 долларов, а для инвестиций в государственную недвижимость требуется не менее 200 000 долларов. Основными преимуществами паспорта Сент-Люсии являются безвизовый въезд или получение визы по прибытии в 148 стран, отсутствие требований к минимальному сроку пребывания, воссоединение семьи и различные виды инвестиций.
Антигуа и Барбуда
Один из самых быстрых способов получить второй паспорт — подать заявление на Программа получения гражданства через инвестиции в Антигуа и Барбуде. Как заявитель, вы должны инвестировать не менее 250 000 долларов в Национальный фонд развития, одобренную недвижимость или другие инициативы, поддерживаемые правительством. Гражданство обычно предоставляется в течение 3-6 месяцев. Антигуа и Барбуда предлагает такие преимущества, как благоприятная налоговая система, минимальные требования к проживанию и возможность передать свое гражданство будущим поколениям.
Ключевые соображения при выборе между налогообложением по гражданству или налогообложению по месту жительства
Налоговые обязательства по глобальному доходу
Налогообложение на основе гражданства: Вам нужно будет платить налоги в зависимости от гражданства, то есть вы будете облагаться налогом на свой доход по всему миру, несмотря на то, что страна вашего проживания может быть другой.
Налогообложение по месту жительства: Облагаются налогом только доходы, полученные внутри страны или ее резидентами. Это означает, что иностранцу, как правило, не нужно платить налоги.
Двойное налогообложение
Налогообложение на основе гражданства: Это может привести к двойному налогообложению, если не будут введены какие-либо налоговые льготы или исключения.
Налогообложение по месту жительства: Обычно это не приводит к двойному налогообложению, поскольку иностранный доход обычно не облагается налогом.
Налоги на выезд и расходы на отказ
Налогообложение на основе гражданства: Если вы недовольны двойным налогообложением или высокими налоговыми ставками, обратите внимание на то, сколько вам придется заплатить, чтобы отказаться от гражданства.
Налогообложение по месту жительства: Жить в стране с более низкими налоговыми ставками выгодно, так как в конечном итоге вы будете платить меньше налогов и не отказываться от гражданства.
Сложность администрирования
Налогообложение на основе гражданства: Даже если вы живете за границей, вам всегда придется оформлять документы, чтобы не пропустить налоги, подлежащие уплате в родную страну.
Налогообложение по месту жительства: Налоги подаются только в том случае, если у вас есть местный источник дохода или вы являетесь резидентом.
Заключение
Подводя итог, в этой статье мы рассказали о новом предложении Французского комитета по налогообложению на основе гражданства и о том, каковы основные проблемы этой программы. В качестве лучшей альтернативы мы назвали программы получения гражданства за инвестиции (CBI) и ведущие страны с привлекательным кредитным рейтингом CBI. Рост налогообложения, основанного на гражданстве, подчеркивает важность гибких вариантов получения гражданства и растущий спрос на стратегические инвестиции в глобализованном мире.
FAQ
Да, вы можете отказаться от гражданства, чтобы избежать налогообложения, основанного на гражданстве. Однако важно отметить, что это не приведет к немедленной отмене ваших налоговых обязательств и может потребовать от вас уплаты еще более высоких сборов.
В зависимости от страны, повод для получения гражданства за счет инвестиций будет разным. Примером, в таких странах, как Сеньт-Киц и Невиц или Антигуа и Барбуда, это обычно занимает 3-6 месяцев, а для получения малого гражданства — 1-3 года.
Одними из самых популярных стран, которые не облагают налогом своих нерезидентов, являются Франция, Канада, Австралия и Новая Зеландия.
Да, получение вида на жительство за инвестиции является хорошим вариантом минимизации налогов, поскольку во многих странах действуют благоприятные налоговые системы для лиц, подающих заявки на получение вида на жительство в рамках инвестиционных программ (например, низкие налоги на иностранный доход, прирост капитала или наследство).
