Existe un interés creciente en la ciudadanía de Antigua y Barbuda por una buena razón. Antigua y Barbuda es más que un paraíso tropical; es un paraíso financiero con un sistema tributario diseñado para atraer a inversores globales. Conocida por no tener impuestos sobre la renta personal ni impuestos sobre las ganancias de capital, esta nación insular ofrece una oportunidad única tanto para individuos como para empresas.
Además, Antigua y Barbuda no es solo un paraíso fiscal para los ricos; es un destino en crecimiento para emprendedores, nómadas digitales y jubilados que buscan simplicidad y serenidad. Con políticas diseñadas para atraer la innovación y los negocios internacionales, las islas se están posicionando como la potencia financiera del Caribe. ¡Imagina vivir donde tu mayor preocupación es qué playa visitar a continuación! Si bien registrarse en el país insular gemelo es bastante complejo, nuestros expertos de Mirabello Consultancy pueden proporcionarle toda la información que necesita para seguir adelante con su decisión.
Si está explorando los impuestos de Antigua y Barbuda, esta guía lo desglosará desde el proceso de residencia fiscal hasta los impuestos a la propiedad y los incentivos corporativos.
- Los impuestos de Antigua y Barbuda están diseñados para atraer a los inversores extranjeros, lo que ofrece importantes ventajas.
- No hay impuesto sobre la renta personal, impuesto sobre las ganancias de capital o impuesto sobre sucesiones para los residentes.
- Tasas impositivas a la propiedad competitivas y directrices claras para compradores y vendedores.
- Tasas impositivas corporativas tan bajas como el 10% para industrias específicas.
- Tratados de doble imposición con países como el Reino Unido, Suiza y los Emiratos Árabes Unidos.
- Convertirse en residente fiscal requiere vivir en Antigua durante al menos 183 días al año.
- Antigua se encuentra entre los cinco principales destinos del Caribe en cuanto a impuestos bajos, junto con las Bermudas y las Islas Caimán.
- La eliminación del impuesto sobre la renta en 2016 ahorró a los residentes aproximadamente 10 millones de dólares al año.
- Los no residentes pueden beneficiarse de los impuestos de Antigua y Barbuda invirtiendo en bienes raíces o iniciando un negocio, mientras disfrutan de un ingreso global libre de impuestos.
Sistema tributario en Antigua y Barbuda
En 2016, Antigua y Barbuda eliminó el impuesto sobre la renta personal, lo que lo convirtió en una opción destacada para los inversores que buscan soluciones eficientes desde el punto de vista fiscal. Como parte de su atractivo, el gobierno introdujo un sistema favorable a los impuestos que complementa su ciudadanía con programas de inversión, garantizando que la isla siga siendo un destino principal para los expatriados de todo el mundo. La eliminación del impuesto sobre la renta personal en 2016 fue más que una medida financiera: supuso un punto de inflexión para atraer a inversores y profesionales de todo el mundo. Las políticas fiscales de Antigua y Barbuda también se centran en preservar la confidencialidad de los inversores, una característica que suele asociarse a las principales jurisdicciones financieras.
En Antigua y Barbuda, los impuestos se mantienen al mínimo para atraer inversiones, de modo que pueda estar seguro de que el país no los aumentará, ya que proporciona un elemento básico de su economía además del turismo y la pesca. Además, el sistema tributario de Antigua no solo trata de atraer inversiones, sino de crear una economía sostenible. Al mantener bajos los impuestos, el gobierno alienta a las empresas extranjeras a aportar experiencia y crear empleos a nivel local. Este enfoque «sin impuestos» fomenta el crecimiento en sectores como la hostelería, la tecnología y la energía renovable.
Residencia fiscal en Antigua y Barbuda
Es un error común pensar que convertirse en ciudadano de Antigua y Barbuda también lo convertirá en residente fiscal. Para convertirse en residente fiscal, uno debe vivir en la isla durante al menos 183 días, tener una dirección registrada y participar en actividades económicas para calificar.
Si está interesado en convertirse en ciudadano de Antigua y Barbuda a través de la inversión, hable con un experto cualificado o leer más sobre todos los beneficios de la ciudadanía.
Beneficios de estilo de vida
La residencia fiscal en Antigua no es solo una medida financiera, es una mejora de estilo de vida. Los residentes disfrutan de puertos deportivos de primera clase, vibrantes festivales culturales y servicios de lujo mientras pagan impuestos mínimos. El requisito de 183 días es fácil de cumplir cuando la temperatura media anual es perfecta de 27 °C (81 °F), ¿verdad?
Tipos de impuestos aplicables a los inversores extranjeros
Si bien los impuestos de Antigua y Barbuda son mínimos, hay algunos gravámenes aplicables que los inversores extranjeros deben conocer:
- Retención de impuestos: Los no residentes están sujetos a una retención en origen del 25% sobre los dividendos, regalías e intereses.
- Impuesto sobre las ventas (ABST): Se aplica una tarifa plana del 17% a la mayoría de los bienes y servicios.
- Impuestos sobre transacciones inmobiliarias: Incluye los derechos de timbre, el impuesto de revalorización para los vendedores no residentes y las tasas de licencia.
- Impuesto sobre sociedades: La tasa del impuesto corporativo es del 25%, aunque algunos sectores disfrutan de tasas reducidas.
Tributación de la renta para inversores extranjeros
La reforma tributaria de Antigua y Barbuda de 2016 eliminó los impuestos sobre la renta, las ganancias de capital y la herencia para sus residentes. Antigua y Barbuda se asegura de que todas sus finanzas se mantengan privadas. Ninguna parte de su información financiera se divulga a organizaciones o países externos. Si bien los residentes de Antigua y Barbuda no pagan impuestos, los no residentes tienen que pagar el 25% de sus ingresos y están sujetos a impuestos sobre otros ingresos, como las regalías. Hay un impuesto adicional del 25% sobre cualquier ingreso generado en el propio país. Los impuestos de Antigua y Barbuda son mucho más bajos cuando eres ciudadano del país y estás registrado como residente contribuyente.
Sin embargo, las personas que establecen su residencia fiscal disfrutan del beneficio de un impuesto sobre la renta personal cero. Esto es particularmente atractivo para los profesionales y empresarios globales que buscan minimizar legalmente sus obligaciones tributarias mientras disfrutan de un lujoso estilo de vida isleño. Los impuestos aquí son como los huracanes, ¡raros y se agotan rápidamente!
Impuestos a la propiedad
En Antigua y Barbuda, los impuestos a la propiedad se basan en el valor de mercado de dicha propiedad en el momento de la compra. Hay algunos impuestos que deben pagar tanto el vendedor como el comprador. El comprador es responsable de pagar un impuesto de timbre del 2,5%, una cuota de seguro del 0,2% y una tasa de licencia del 5% si el comprador no es residente. El vendedor es responsable de pagar una tasa de timbre del 7,5%, pero no volverá a pagar impuestos sobre los ingresos obtenidos por la venta. Los vendedores no residentes también son responsables de pagar un impuesto de revalorización adicional del 5% al vender su propiedad.
El sistema de impuestos a la propiedad en Antigua y Barbuda está diseñado para ser sencillo. Los compradores son responsables de pagar tarifas como el impuesto de timbre y el seguro, mientras que los vendedores pueden incurrir en un impuesto sobre la revalorización. Sin embargo, vale la pena señalar que estas tasas siguen siendo competitivas en comparación con las de los principales mercados inmobiliarios mundiales, lo que aumenta aún más el atractivo de Antigua para los inversores inmobiliarios.
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Beneficios para las empresas
Si bien las personas pueden disfrutar de pagar pocos o ningún impuesto sobre sus diferentes fuentes de ingresos, las empresas tienen un impuesto fijo. Las empresas de Antigua y Barbuda pagan un impuesto fijo del 25% sobre todos los ingresos obtenidos. Los bancos pueden pagar un impuesto más bajo si pueden mantener una tasa hipotecaria baja decidida por el gobierno. Algunas empresas de infraestructura pueden pagar impuestos tan bajos como el 10% por prestar servicios a la nación insular.
Tratados de doble tributación
Antigua y Barbuda tiene un tratado de doble tributación con los siguientes países:
- Barbados
- Belice
- Dominica
- Granada
- Guayana
- Jamaica
- Saint Kitts y Nevis
- Santa Lucía
- San Vicente y las Granadinas
- Trinidad y Tobago
- Suiza
- Emiratos Árabes Unidos
- Reino Unido
Antigua y Barbuda ha cultivado relaciones con varios países para garantizar que los inversores no paguen dos veces impuestos por los mismos ingresos. Por ejemplo, los ciudadanos estadounidenses que trabajan o ganan dinero en Antigua pueden beneficiarse del crédito tributario extranjero de 120 000 dólares, lo que reduce la carga financiera. Además, los acuerdos con los países de la CARICOM fomentan la colaboración regional, lo que facilita que las empresas operen a través de las fronteras.
Antigua y Barbuda se destaca incluso entre los principales paraísos fiscales como Mónaco y las Islas Caimán. Si bien muchas jurisdicciones ofrecen políticas de cero impuestos sobre la renta, Antigua aumenta la accesibilidad a través de programas de inversión asequibles y su ubicación estratégica en las Américas. No es solo un paraíso fiscal; es un paraíso accesible.
Incentivos y exenciones fiscales para inversores extranjeros
Para hacer que el país sea aún más atractivo para los inversores globales, Antigua y Barbuda ofrece varios incentivos fiscales:
- Tasas impositivas corporativas reducidas para las empresas que contribuyen a la infraestructura o al turismo.
- Leyes de confidencialidad que protegen los datos financieros y personales.
- Sin impuestos sobre sucesiones o sucesiones, lo que brinda tranquilidad para la planificación del legado.
Incentivos para emprendedores y empresas emergentes
El gobierno de Antigua ofrece incentivos para las nuevas empresas, que incluyen exenciones fiscales, tasas de licencia reducidas y subvenciones para empresas relacionadas con el turismo. Los empresarios que establecen operaciones en las zonas francas disfrutan de importaciones libres de impuestos, trámites aduaneros rápidos y cero retenciones en origen sobre los dividendos.
El estilo de vida coincide con la eficiencia fiscal
Dejando de lado los impuestos, Antigua y Barbuda ofrece un estilo de vida al que pocos pueden resistirse. Los residentes pueden disfrutar navegando en aguas turquesas, degustando la cocina caribeña y participando en eventos celebrados a nivel mundial como la Semana de la Vela de Antigua. El entorno de bajos impuestos complementa una experiencia cultural y natural, lo que convierte a las islas en un verdadero paraíso para los inversores y sus familias. En Antigua, pagarás más por un yate que por los impuestos, y creemos que es un trato justo.
Beneficios ocultos del sistema tributario de Antigua o por qué los inversores eligen Antigua.
Exploremos los beneficios más allá de lo obvio:
Confidencialidad: Las estrictas leyes de privacidad de Antigua protegen su información financiera y la protegen del escrutinio mundial.
Banca global: Los residentes obtienen acceso a servicios bancarios extraterritoriales de primer nivel, lo que permite realizar transacciones internacionales sin problemas.
Facilidad para hacer negocios: Las regulaciones simplificadas hacen que el registro de una empresa sea un proceso sencillo, con una burocracia mínima.
Retención de impuestos en Antigua y Barbuda
Las empresas no residentes que operan en Antigua y Barbuda están sujetas a una tasa de retención en origen del 25% sobre las fuentes de ingresos, incluidos los dividendos, los intereses, las regalías y otros pagos realizados. Afortunadamente, las empresas residentes están exentas de la retención en origen. A partir del 31 de diciembre de 2018, exenciones fiscales para las sociedades comerciales internacionales (IBC) se anularon, lo que significa que ya no hay exenciones de retención de impuestos sobre los pagos realizados por las empresas de IBC en el extranjero a no residentes. Los préstamos concedidos por no residentes en condiciones de plena competencia para fines específicos pueden gravarse con una tasa reducida del 10%, previa aprobación.
Los pagos de dividendos e intereses pagados a las entidades residentes de los estados miembros de la CARICOM están exentos de retención en origen, excepto los dividendos pagados por las acciones preferentes, que se gravan al 15%.
Si bien los impuestos de Antigua y Barbuda están estructurados para atraer la inversión extranjera, aún están lejos de ser simples. Cualquier persona que desee hacer negocios o residir en Antigua o Barbuda se beneficiaría enormemente de adquirir la ciudadanía para pagar menos impuestos sobre la renta, la propiedad y la venta de activos. Si bien este artículo cubre los aspectos básicos de la política tributaria de Antigua y Barbuda, una conversación personal con un experto le permitirá comprender mejor lo que puede esperar al hacer negocios. Reserve hoy mismo una llamada gratuita y sin compromiso con un experto.
En un mundo en el que la estabilidad financiera y la libertad son cada vez más valiosas, Antigua y Barbuda ofrece una combinación única de beneficios económicos y de estilo de vida. Ya sea propietario de un negocio, un jubilado o un inversor global, el sistema tributario de la isla lo convierte en una opción sobresaliente. No se fíe solo de nuestras palabras: programe una consulta con nuestros expertos en Consultoría Mirabello y explore cómo las ventajas fiscales de Antigua pueden ser útiles para usted.
PREGUNTAS MÁS FRECUENTES
Los impuestos de Antigua y Barbuda son notoriamente bajos o inexistentes para los residentes que pagan impuestos. Por el precio de la ciudadanía mediante inversión, Antigua y Barbuda es sin duda un paraíso fiscal, teniendo en cuenta que es mucho más asequible registrar una empresa allí que en los paraísos fiscales más conocidos.
El impuesto sobre las ventas de Antigua y Barbuda (ABST) es un impuesto fijo sobre las ventas del 17% para la mayoría de los bienes y servicios, mientras que sectores importantes como la agricultura y el turismo son un poco más laxos. Si bien técnicamente no se trata de un impuesto sobre el IVA, puedes esperar pagar impuestos sobre los bienes y servicios en Antigua y Barbuda.
Hay algunas vías para adquirir la ciudadanía en Antigua y Barbuda a través de la inversión. El método más asequible y sencillo es adquirir la ciudadanía mediante una inversión directa en el Fondo de Desarrollo de Antigua y Barbuda. Con una inversión de 230.000 dólares y tasas de solicitud, puede estar a solo unos meses de convertirse en ciudadano con todos los beneficios. Aquellos que deseen hacer una inversión más tangible en bienes raíces pueden comprar una casa precalificada por más de 400 000 dólares para obtener la ciudadanía. La propiedad comprada se puede usar para generar ganancias, pero no se puede vender dentro de los primeros cinco años si uno quiere conservar su ciudadanía.
Para convertirse en residente fiscal, debe vivir en Antigua durante al menos 183 días al año y participar en la economía local.
Los residentes no pagan impuestos sobre la renta, mientras que los no residentes se enfrentan a un impuesto del 25% sobre los ingresos de origen local. Para obtener más información, puede visitar nuestra sitio web y consulte con uno de nuestros especialistas.
Los impuestos a la propiedad oscilan entre el 0,1% y el 0,5% del valor de mercado de la propiedad anualmente. Durante las transacciones, se aplican tarifas adicionales, como el impuesto de timbre, a los no residentes.
Sin impuesto sobre la renta personal, sin impuesto de sucesiones y con una tasa impositiva corporativa competitiva, Antigua es una de las jurisdicciones más atractivas del mundo para la optimización de impuestos
No. Antigua solo grava los ingresos obtenidos dentro de sus fronteras, lo que la hace muy atractiva para las personas con negocios o ingresos internacionales.
La tasa impositiva corporativa estándar es del 25%, pero algunas industrias se benefician de reducciones tan bajas como el 10%.
¡Sí! El entorno de bajos impuestos de Antigua es ideal para los trabajadores remotos que obtienen ingresos globales. Además, el estilo de vida relajado y la infraestructura moderna lo convierten en la mejor opción para los nómadas digitales.
Absolutamente. Los jubilados pueden vivir libres de impuestos con sus ingresos globales y, al mismo tiempo, disfrutar de una atención médica de alta calidad y de unos costos de vida asequibles.
